Nevasta lui Severin a folosit casieria firmei ca pe propriul buzunar

Din controlul efectuat de inspectorii de la Directia Generala a Finantelor Suceava la sediul firmei SC SEVERIN SRL, cu sediul la Bosanci, pina la sfirsitul lunii mai a acestui an a reiesit ca sotia miliardarului sucevean Severin Tcaciuc a incalcat prevederile Legii 31/1990, a societatilor comerciale. In calitate de asociat la firma sotului ei, Aneta Tcaciuc a ridicat importante sume de bani pe care le-a folosit in interes personal. Potrivit rezultatelor preliminare ale verificarilor efectuate de finantistii suceveni la firma SC SEVERIN SRL Bosanci, in cursul lunii februarie a anului 1999, sotia lui Severin Tcaciuc a ridicat din casieria firmei nu mai putin de 1,612 miliarde de lei. Banii au fost ridicati pe baza de dispozitie de plata catre casierie cu justificarea "ridicare aport asociat". Aceasta a insemnat ca Aneta Tcaciuc ar fi imprumutat firma la care este asociata cu suma pe care si-a retras-o ulterior. In fapt, din verificarile efectuate a reiesit ca, la data de 1 februarie 1999, ea nu depusese nici un leu ca aport din partea asociatului la firma SC SEVERIN SRL Bosanci, contul 108 "contul intreprinzatorului individual" fiind pe zero. Dupa ce a ridicat banii, in cursul lunii februarie a aceluiasi an, Aneta Tcaciuc a depus, fara a exista documente justificative, 117 milioane de lei in contul societatii. Facind diferenta dintre suma retrasa si cea depusa, rezulta 1,478 miliarde de lei pentru care nu exista justificarea ridicarii din casierie. Conform legilor, Aneta Tcaciuc, in calitate de asociat al unei firme nu putea sa ridice din casierie decit suma cu care contribuise la aportul social, la care s-ar fi adaugat dobinda corespunzatoare de la data depunerii si pina la ridicare, la rata de scont a BNR.
Mai mult, SC SEVERIN SRL Bosanci a angajat in acest interval un credit pe termen scurt, cu un sold de 453 milioane de lei pentru care ar fi trebuit platite in luna februarie 1999 dobinzi de 22,5 milioane de lei. Cu toate ca firma a avut disponibilitati financiare pentru a plati dobinzile acest lucru nu s-a produs pentru ca asociatul Aneta Tcaciuc a ridicat practic incasarile zilnice din acea luna. Pentru a mai diminua din profitul ce urma a fi impozitat, contabilii firmei au introdus pe lista de cheltuieli si dobinzile aferente creditului amintit, desi acestea nu au fost platite, cu toate ca exista posibilitatea sa fie achitate. Inspectorii finanicari care au verificat evidentele contabile ale SC SEVERIN SRL Bosanci considera ca aceste cheltuieli inregistrate cu dobinda sint nedeductibile la calculul profitului impozabil, deoarece exista posibilitatea ca sumele ridicate de asociatul Aneta Tcaciuc din casieria societatii sa acopere creditul care a generat aceste dobinzi. Prin sustragerea de la plata obligatiilor fiscale, prin nedeclararea veniturilor impozabile, prin ascunderea sumei impozabile sau efectuarea oricaror alte operatiuni avind acest scop s-au incalcat prevederile Legii 87/1994 privind combaterea evaziuni fiscale. (Sandrinio NEAGU, Neculai ROSCA)