Firma REGAL, amendata de Finante cu peste 1,3 miliarde de lei

Societatea Comerciala REGAL SRL din Suceava, cu profil de constructii, a fost amendata de catre inspectorii Directiei Generale a Finantelor Publice si Controlului Financiar de Stat (DGFPCF) Suceava cu suma de 1.350.679.920 de lei. Motivul aplicarii acestei sanctiuni pecuniare este nerepatrierea a 100.000 dolari SUA. Potrivit inspectorilor de la DGFPCF Suceava care au efectuat controlul respectarii disciplinei valutare pe parcursul mai multor zile din lunile iunie si iulie a anului 2000, firma suceveana a fost gasita raspunzatoare pentru nerepatrierea celor 100.000 $. In data de 17 martie 1999, SC REGAL SRL a incheiat un contract pentru achizitionarea de utilaje pentru prelucrarea lemnului, constructii etc cu o societate din Germania, Societatea de Fonduri si Investitii WESTSTERN GmbH. Termenul de livrare a utilajelor a fost stabilit la 60 de zile de la plata pretului, convenit la 250.000 de dolari, cu posibilitatea reprogramarii de catre vinzator in cazul neindeplinirii de catre cumparator a obligatiilor. Articolul 5 din contractul incheiat intre cele doua societati stipuleaza ca partea care cumpara se obliga sa efectueze plata in avans in proportie de 100%. Printr-o adresa inaintata catre SC REGAL SRL in data de 12 iunie 2000, Directia de Finante a solicitat infirmatii cu privire la nerepatrierea avansului efectuat si a termenului de livrare. Dupa 4 zile, firma suceveana trimite raspunsul: "plata avansului s-a efectuat in baza contractelor incheiate; termenul de livrare este de 60 de zile de la data platii integrale; din lipsa de disponibil s-a achitat doar 100.000 USD, in mai multe transe". Citeva zile mai tirziu, DGFPCF Suceava primeste din partea firmei germane o adresa prin care aceasta se angajeaza sa returneze valuta pina la finele lunii iunie 2000. Controlul efectuat de inspectorii Directiei de Finante pe 3 iulie 2000 au consemnat ca de la data semnarii contractului, in decurs de 14 luni, s-a achitat doar 40% din pretul de vinzare-cumparare. Potrivit Normelor cu privire la efectuarea platilor externe pentru importuri de marfuri, executarile de lucrari si prestari servicii (RVH), repatrierea sumelor, respectiv justificarea avansurilor se va efectua in maximum 15 zile calendaristice calculate de la data ultimului termen contractual de livrare. In situatia in care nu este stabilit un termen de livrare, executare sau prestare, termenul maxim de justificare a avansului va fi de 90 zile calendaristice de la data platii externe in avans. In aceste conditii, organul de control a constatat nerepatrierea sumei de 100.000 USD "deoarece in contractul incheiat intre parti nu este mentionat un termen fix (data), agentul economic stabilind un <termen> ce nu poate fi definit". Astfel, incit in contract, anexele acestuia, precum si in documentele trimise la DGFPCF Suceava nu exista un termen limita de achitare a sumei din contract, termenele de repatriere a sumelor platite in avans au fost stabilite astfel: 4 octombrie 1999 pentru cei 50.000 USD virati in contul firmei germane pe data de 15 iulie 1999; 15 februarie 2000 pentru cei 10.000 USD virati in data de 26 noiembrie 1999; 13 martie 2000 pentru cei 10.000 USD virati pe 22 decembrie 1999; 10 aprilie 2000 pentru cei 30.000 USD virati de SC REGAL SRL in data de 10 ianuarie 2000.Nerespectarea acestor termene a fost considerata de inspectorii DGFPCF drept contraventie, iar societatea REGAL a fost sanctionata cu amenda de 1.350.679.920 lei. In plus, societatea controlata este obligata sa repatrieze in termen de 30 zile de la data semnarii procesului verbal de contraventie a celor 100.000 dolari SUA.
Judecatoria Suceava a respins plingerea contraventionala formulata de firma suceveana SC REGAL SRL impotriva procesului verbal de constatare si sanctionare incheiat de catre inspectorii Directiei Generale a Finantelor Publice si Controlului Financiar de Stat (DGFPCF) Suceava, prin care firma REGAL a fost amendata cu suma de 1.350.679.920 de lei. (Sandrinio NEAGU)