Zeci de miliarde procesate prin firme fantoma, de mafia petrolului

Incercind sa se sustraga de la plata obligatiilor catre Bugetul de stat, multe societati comerciale apeleaza la firme fantoma pentru a crea aparenta de legalitate in tranzactiile pe care le efectueaza. Numai in ultimele saptamini, Sectia Garzii Financiare Suceava a identificat patru societati comerciale care au incercat, in acest fel, sa pagubeasca statul cu miliarde de lei. Cel mai "corpolent" dosar instrumentat de comisarii Garzii Financiare Suceava este cel care vizeaza SC OIL TOUR SRL Gura Humorului. In contabilitatea firmei humorene, avind ca principal obiect de activitate afacerile cu combustibil, au fost inregistrate facturi provenind de la nu mai putin de 14 societati comerciale fantoma, din mai multe judete ale tarii, pentru cantitati de combustibil a carui valoare depaseste 11 miliarde de lei, inclusiv TVA. In urma verificarilor incrucisate efectuate de Garda Finaciara Suceava cu Sectiile Garzii Financiare, Directiile de Finante si Oficiile Registrului Comertului din judetele in care ar fi trebuit sa fie inregistrate, conform datelor din facturi, firmele in discutie, s-a constatat ca acestea nu sint inregistrate la Oficiile Registrului Comertului si nici codurile fiscale din facturi nu au corespodent in evidentele Directiilor Financiare din judetele respective. "SC OIL TOUR SRL Gura Humorului s-a aprovizionat cu produse petroliere – benzina, motorina, combustibil lichid usor de la firme ca SC STELU SRL Timisoara, SC LICA SRL Ploiesti, SC DALINA SRL Gura Humorului, SC INSTAL CONSTRUCT SRL Bacau, SC TRANS OIL DAN SRL Bucuresti, si de la alte societati fantoma, valoarea totala fiind de 11,19 miliarde de lei. In situatia in care se constata ca un agent economic prezinta documente in care sint inscrise date nereale in privinta furnizorilor, legislatia in vigoare suspenda dreptul de deducere a taxei pe valoarea adaugata inscris in documente precum si dreptul de deducere al costurilor marfurilor achizitionate in acest mod. Baza legala a acestor masuri este Ordonanta de Guvern nr. 17/2000, articolul 25 punctul b si Ordonanta Guvernului nr. 70/94, cu modificarile ulterioare. Pornind de la constatarile rezultate in urma controlului, s-a dispus recalcularea TVA datorat de SC OIL TOUR SRL Gura Humorului, stabilindu-se un debit de 1,49 miliarde de lei si a unor majorari pentru neplata in termen a TVA-ului de 343 de milioane de lei. In plus, ca masura imediata, s-a dispus recalcularea profitului si implicit a impozitului pe profit, ca urmare a neitroducerii in costuri a sumei de 9,7 miliarde de lei (valoarea fara TVA a asa-ziselor achizitii de combustibil de la firmele fantoma). S-a determinat in acest fel un impozit pe profit suplimentar de 2,4 miliarde de lei, pentru care s-au calculat majorari de intirziere la plata de 395 de milioane de lei. In concluzie, SC OIL TOUR SRL Gura Humorului s-a sustras de la plata impozitelor si taxelor cu o suma totala care depaseste 4,7 milioane de lei", ne-a declarat comisarul sef al Sectiei Garzii Financiare Suceava, Vasile Rimbu.
OIL TOUR a efectuat livrari fictive in valoare de 3,9 miliarde de lei
Interesant este ca societatea din Gura Humorului nu s-a limitat numai la a se aproviziona cu benzina si motorina prin intermediul unor firme fantoma dar a si livrat combustibil catre firme inexistente. Din cercetari a reiesit ca OIL TOUR Gura Humorului a efectuat livrari in valoare de 3,9 miliarde de lei la societati fantoma, in parte fiind vorba despre aceleasi nume de firme prezente in facturile care certificau aprovizionarea cu asemenea produse. Garda Financiara a sesizat, in cazul OIL TOUR Inspectoratul Judetean de Politie, care si-a adus, de altfel, o buna contributie la identificarea reprezentantilor societatii, urmind sa fie deschisa cercetarea penala sub aspectul savirsirii infractiunii de evaziune fiscala. Tot in Gura Humorului, comisarii Garzii Finaciare au identificat societatea SC NALBA SRL, cu obiect principal de activitate achizitia, debitarea si comercializare materialului lemnos. Aceasta, in perioada 1.02.2000 – 31.01.2001 a facut diverse aprovizionari de la trei firme fantoma din Suceava – SC DELOS COMEX SRL, SC ARKAS IMPEX SRL si SC EDEN COM PROD SRL, pe baza a 45 de facturi pentru diferite produse. Prin aceleasi verificari incrucisate, a rezultat ca cele trei firme nu exista in fapt, astfel incit, aplicindu-se aceleasi prevederi legale s-au stabilit debite reprezenind TVA suplimentar, impozit pe profit suplimentar si majorari aferente in suma totala de peste 270 de milioane de lei.
SC REMAT SA Radauti a fost o alta societate prinsa cu ocaua mica, firma efectuind aprovizionari cu deseuri metalice – aluminiu, cupru, de la inexistenta firma DULA EXIM SRL din Constanta, pentru care s-a dispus virarea la bugetul de stat a peste 90 de milioane de lei, reprezentind TVA si impozit pe profit suplimentar, plus majorarile aferente.
In fine, SC ROMCIVIL SA Suceava a fost depistata de comisarii Garzii Financiare procedind in aceeasi maniera, utilizind facturi in numele unei firme fantoma in suma de 153 de milioane de lei. Pentru aceasta suma s-a calculat TVA si impozit pe profit suplimentare respectiv majorarile aferente, de peste 60 de milioane de lei.
Facturi fiscale pe toate drumurile, la 5000 de lei bucata
Cu numai o saptamina in urma, "Monitorul de Suceava" a prezentat un alt caz instrumentat de Garda Financiara Suceava, din aceeasi zona a ingineriilor financiare specifice Mafiei Petrolului. Firma Confident SRL din Iasi a incercat sa introduca in Romania combustibil lichid usor, din Ucraina, declarindu-l in vama drept pacura, pentru a nu plati acciza si incercind sa-l revinda ca motorina. Organele de control au sesizat intentia firmelor implicate si au impiedicat aceasta tranzactie care ar fi pagubit cu miliarde de lei bugetul de stat. Din pacate, marii pesti se misca liberi in continuare, in plasa organelor de control fiind prinsa mai mult plevusca. Cum se poate face rost de facturi cu care sa se acopere tranzactiile ilegale? Nimic mai simplu – in marile centre comerciale din tara, inclusiv in Bazarul Sucevean, sint oferite spre vinzare la preturi modice, topuri intregi de facturi si chitante. Recent, Garda Financiara Suceava a identificat societatea SC CHELARIU TURCU COM SRL Suceava, care a ridicat in cursul anului 2000 si in primele luni ale anului 2001, 42 de carnete de chitante fiscale si 50 de blocuri facturi fiscale de la SC MUSATINII SA Suceava, a caror folosire nu a justificat-o. Luat la bani marunti, administratorul firmei a recunoscut ca documentele au fost comercializate in Bazarul Suceava, contra sumei de 5000 de lei bucata. Pentru continuarea cercetarilor a fost anuntata Politia in vederea luarii de masuri impotriva eventualilor utilizatori. (Neculai ROSCA)